目錄
第一部分：廣西商業學校概況
一、本部門職責
二、機構設置情況
第二部分：廣西商業學校2024年度部門決算報表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預算財政撥款支出決算表
表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
表七：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
表八：國有資本經營預算財政撥款支出決算表
表九：財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分：廣西商業學校2024年度部門決算情況說明
一、2024年度收入支出決算總體情況。
二、2024年度一般公共預算財政撥款支出決算情況。
三、2024年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。
四、2024年度政府性基金支出決算情況。
五、2024年度國有資本經營預算支出決算情況
六、財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明。
七、其他重要事項情況說明。
八、預算績效管理工作開展情況。
第四部分：名詞解釋
第一部分：廣西商業學校概況
一、本部門職責
廣西商業學校是國家中等職業教育改革發展示范學校、國家級重點中等職業學校，與廣西柳州商業技工學校合署辦學，實行“兩塊牌子、一套人馬”管理模式。學校坐落在龍城柳州，創建于1960年，是廣西壯族（略）商務廳主管的公辦中等職業學校。
憑借深厚的歷史底蘊和卓越的辦學成績，學校先后榮獲廣西示范性中等職業學校、廣西首批四星級中等職業學校、廣西“雙優”立項建設學校、廣西綠色學校以及“中央教育科學研究所德育改革試驗基地”“廣西文明校園”“廣西五一勞動獎狀”“廣西職業教育先進單位：（略）
辦學條件優越。目前在校學生7000多人，占地面積近200畝，教學用建筑面積9.2萬平方米，學校配備了先進的教學設備，學生宿舍設施完善，包括空調、（略）。校園24小時值守，安全監控和校園Wi-Fi全面覆蓋。校園活動豐富多彩，學生思想品德好、紀律作風優良。花園式校園中，山水相間，環境優美。
專業實力強勁。擁有全國商科中等職業教育特色專業3個，廣西示范性專業4個，廣西品牌專業1個，廣西示范性實訓基地4個，同時，學校還獲得了廣西教育廳批準立項的“新零售專業群發展研究基地”及“桂菜制作與服務專業群發展研究基地”，成為商貿和餐飲行業技能人才培養的搖籃。
師資力量雄厚。教職工301人。其中，國家級“萬人計劃”教學名師1人，全國優秀教育工作者1人，全國第六屆黃炎培職業教育杰出教師”1人，國家級烹飪大師3人，廣西特級教師2人，廣西模范教師1人，廣西優秀教育工作者1人，中國烹飪大師1人，注冊中國烹飪大師2人，注冊中國烹飪名師3人，廣西烹飪名師1人，廣西桂菜名師1人，注冊廣西烹飪大師2人，注冊廣西桂菜大師3人。此外，學校還有正高級職稱3人（其中二級教授1人），高級職稱38人，雙師型教師120人，并組建8個名師工作室。
技能大賽屢獲佳績。近兩年來，學生參加職業院校技能大賽獲國家級三等獎1項；廣西（略）級獲一等獎14項、二等獎19項、三等獎27項。
學校秉承”在商研商，學商教商”的辦校理念，圍繞”德才兼備現代職業人”人才培養目標，構建”三全育人、四品理念、五育并舉”的育人模式，畢業生”雙證”獲取：（略）
二、機構設置情況
我校內設機構19個，分別為：黨委辦公室、學校辦公室、人事處、教務處、學生處、招生處、后勤資產處、財務處、校工會、學校團委、（略）、（略）、（略）、財經商貿系、烹飪營養系、機電交通系、現代服務系、公共基礎部、校友辦。
第二部分：廣西商業學校2024年度部門決算報表
詳見附件：廣西商業學校級2024年度部門決算公開附表)
第三部分：廣西商業學校2024年度部門決算情況說明
一、2024年度收入支出決算總體情況
（一）本部門2024年度總收入7721.11萬元，其中本年收入7035.78萬元，較2023年度決算數增加461.73萬元，增長6.36%。收入具體情況如下。
1.一般公共預算財政撥款收入5321.73萬元，為（略）本級財政當年撥付的資金。較2023年度決算數增加419.63萬元，增長8.56%，主要原因是學生人數增加后生均經費的增加。
2.政府性基金預算財政撥款收入0萬元，為（略）本級財政當年撥付的資金。較2023年度決算數增加0元，增長0%。
3.國有資本經營預算財政撥款收入0萬元，為（略）本級財政當年撥付的資金。較2023年度決算數增加0萬元，增長0%。
4.事業收入1296.57萬元，為事業單位：（略）
5.經營收入0萬元，為事業單位：（略）
6.其他收入417.48萬元，為預算單位：（略）
7.使用非財政撥款結余（含專用結余）0萬元，主要是所屬事業單位：（略）
8.上年結轉和結余685.33萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完畢、結轉到本年度按有關規定繼續使用的資金。較2023年度決算數增加467.93萬元，增長215.24%，主要原因是辦學條件達標項目資金由于審批問題申請列支結轉，使得結轉資金相較去年增加。
（二）本部門2024年度總支出7721.11萬元，其中本年支出7247.86萬元,較2023年度決算數增加461.73萬元，增長6.36%。支出具體情況如下：
1.教育支出6630.11萬元：主要用于學校教職員工的工資福利、學生獎助學金、離退休人員補助、日常公用經費以及辦學能力達標等項目建設方面。較2023年度決算數增加656.71萬元，增長10.99%，主要原因是學生、教職工人數增加，對應的支出也相對應增加。
2.社會保障和就業支出364.29萬元，較2023年度決算數增加22.21萬元，增長6.49%，主要原因是由于教職工人數增加，繳存基數增加。
3.衛生健康支出162.70萬元，較2023年度決算數減少7.97萬元，下降4.67%，主要原因是教職工繳存基數變動。
4.住房保障支出90.76萬元，較2023年度決算數增加8.87萬元，增長3.27%，主要原因是教職工繳存基數變動。
5.結余分配0萬元，為事業單位：（略）
6.年末結轉和結余473.25萬元，為本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。較2023年度決算數減少212.08萬元，下降30.95%，主要原因是辦學條件達標項目剩余資金減少且由于審批問題申請列支結轉，使得使得資金相較去年減少。
二、2024年度一般公共預算財政撥款支出決算情況
廣西商業學校2024年度一般公共預算財政撥款支出5354.4萬元，較2023年度決算數增加452.3萬元，增長9.23%。其中：基本支出2734.73萬元，項目支出2619.67萬元。
廣西商業學校2024年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為4740.92萬元，支出決算為5321.73萬元，完成年初預算的112.25%。
（一）教育支出年初預算為4337.08萬元，支出決算為4886.46萬元，完成年初預算的112.67%。預決算差異原因是由于年中追加學生獎助學金等財政項目經費撥款。主要用于學校教職員工的工資福利、學生獎助學金、日常公用經費以及辦學能力達標等項目建設方面。
1.中等職業教育年初預算為4042.42萬元，支出決算為4491.98萬元，完成年初預算的111.00%。預決算差異原因是由于年中追加學生獎助學金等財政項目經費撥款。
2.技校教育年初預算為294.66萬元，支出決算為394.48萬元，完成年初預算的134.00%。預決算差異原因是由于年中追加學生獎助學金等財政項目經費撥款。
（二）社會保障和就業支出年初預算為150.40萬元，支出決算為214.51萬元，完成年初預算的142.62%。預決算差異原因是由于追加年中死亡撫恤經費撥款。主要用于學校教職員工的養老保險、離退休人員補助等方面。
1.事業單位：（略）
2.機關事業單位：（略）
3.死亡撫恤年初預算為0萬元，支出決算為64.11萬元，完成年初預算的0%。預決算差異原因是由于追加年中死亡撫恤經費撥款。
（三）衛生健康支出年初預算為162.67萬元，支出決算為162.67萬元，完成年初預算的100.00%。
（四）住房保障支出年初預算為90.76萬元，支出決算為90.76萬元，完成年初預算的100.00%。
三、2024年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2024年度一般公共預算財政撥款基本支出2734.73萬元，支出具體情況如下：
（一）工資福利支出1498.18萬元，完成年初預算的103.34%。
（二）商品和服務支出902.57萬元，完成年初預算的100.00%。
（三）對個人和家庭的補助支出333.98萬元，完成年初預算的125.29%。預決算之間存在較大差異是由于支付了以前年度退休老同志的生活補助，導致與預算差異較大。
四、2024年度政府性基金支出決算情況
廣西商業學校2024年度政府性基金支出0萬元，較2023年度決算數增加0萬元，增長0%。其中：基本支出0萬元，項目支出0萬元。
廣西商業學校2024年度政府性基金支出年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。
五、2024年度國有資本經營預算支出決算情況
廣西商業學校2024年度國有資本經營預算支出0萬元。其中：基本支出0萬元，項目支出0萬元。
廣西商業學校2024年度國有資本經營預算支出年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。
六、財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明
2024年度財政撥款安排的“三公”經費支出0萬元，完成年初預算的0%，比上年增減0萬元。其中：因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置及運行費支出決算0萬元，公務接待費支出決算0萬元。
七、其他重要事項情況說明
（一）機關運行經費支出情況說明。
本部門無機關運行經費支出。
（二）政府采購支出情況說明。本部門2024年度政府采購支出總額221.47萬元，其中：政府采購貨物支出221.47萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額88.21萬元，占政府采購支出總額的39.83%，其中：授予小微企業合同金額85.21萬元，占授予中小企業合同金額的96.60%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額額39.83%；工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%；服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。
（三）國有資產占用情況說明。
截至2024年12月31日，本部門共有車輛6輛，其中：副部（省）級領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車6輛，其他用車主要是接送師生用車；單位：（略）
八、預算績效管理工作開展情況。
1.整體支出績效自評結果。
我單位：（略）
2.項目支出績效自評結果。
(1)項目績效自評總體情況：我單位：（略）
所有項目均開展了績效自評，其中非敏感涉密項目績效自評結果為：24個項目評為一等，涉及資金2439.88萬元，占項目總數比例96.00%，占項目支出總額比例88.41%；1個項目評為四等，涉及資金320.00萬元，占項目總數比例4.00%，占項目支出總額比例11.59%。自評發現的主要問題及原因：一是不能很好的把項目指標值細化；二是細化后的項目實施未能監督到位。下一步改進措施：一是嚴格按照要求細化項目對應的各項指標；二是細化后的指標要嚴格把控實施。
（2）部分重點項目績效自評情況：根據年初設定的績效目標，中等職業學校辦學條件達標建設項目自評得分為10分，評為四等，項目全年預算數為320.00萬元，執行數為0.00萬元，完成預算的0.00%。項目績效目標完成情況不好。自評發現的主要問題及原因：是項目指標值設置于現實報批流程存在一定的差異化，造成未能如期支付該筆專項資金。下一步改進措施：及時對接項目實施部門，嚴格按照預算設置的指標值進行對照考核，加快項目實施進度，保證資金的按時支付。
第四部分：名詞解釋
一、財政撥款收入：指（略）財政部門當年撥付的資金。
二、事業收入：指事業單位：（略）
三、經營收入：指事業單位：（略）
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入。
五、使用非財政撥款結余（含專用結余）：指事業單位：（略）
六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
七、結余分配：指事業單位：（略）
八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
十一、經營支出：指事業單位：（略）
十二、“三公”經費：納入（略）財政預決算管理的“三公”經費，是指（略）本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中因公出國（境）費反映單位：（略）
十三、機關運行經費：為保障行政單位：（略）
文件下載：
附件：廣西商業學校2024年度部門決算公開附表.xlsx
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