2024年9月至11月，（略）2023年末資產負債情況進行審計，并出具了審計報告（舟審經報〔2024〕13號）。針對審計發現的問題和整改意見，我公司認真梳理問題、分析原因，積極采取措施進行整改。現將審計整改結果公告如下：
一、審計結果文書的名稱：（略）
《（略）2023年末資產負債審計項目的審計報告》（舟審經報〔2024〕13號）
二、審計意見及建議
對本次審計發現的問題，（略）審計局提出了審計評價意見，（略）：一要立足主責主業，推動發展提質增效；二要踐行公平公開，助力改善營商環境；三要強化合規意識，優化重大經濟決策；四要規范財務核算，真實反映會計信息；五要補齊制度短板，有效提升內控效能。
三、審計發現問題及整改情況
截至目前，審計報告中11個立行立改問題已經基本完成整改；3個分階段整改問題已經針對目標任務，明確時間節點；3個持續整改問題已經明確方向并制定時間表。
（一）關于業務整合優化、資產資源提質增效工作不夠有力的問題。
1.關于落實出資人陸上客運改革整合任務不夠有力,（略）持續虧損的問題。
整改措施：公司主動（略）交投集團，由集團組織對陸上客運改革整合工作涉及的具體事項進行了磋商。后續，公司將在集團主導下，積極按計劃推進該項工作，（略）的減虧工作。整改工作將在2029年底前完成。
2.關于投資1家企業管理不力，虧損60余萬元，占投資本金45%的問題。
整改措施：公司進一步完善了《（略）“三重一大”事項集體決策制度》和《（略）管控制度》，并落實制度培訓，（略）對外投資決策程序。后續，公司將進一步完善投資項目決策前的可研調查及論證，建立集體決策機制，確保投資決策的透明性和合規性；加強過程把控，落實投資金額變更的充分論證和審批管理，實時監控投資項目的資金使用情況；優化被投資企業的企業治理結構；定期開展對被投資企業的監督檢查和績效考評。整改工作將在2029年底前完成。
3.關于未建立廣告位資源管理制度，存在長期閑置、未有效開發現象的問題。
整改措施：公司已制定出臺《（略）廣告位資源經營管理辦法》，并將按制度規定，（略）廣告位資源的規劃、開發、招租和后期管理。（略）資產資源管理情況的內部審計，以進一步鞏固整改效果。整改工作將在2029年底前完成。
（二）關于未遵循公平公開原則，優化營商環境工作不夠到位的問題。
1.關于1處房產公開拍租流標后未重新公開招標，出租價格未經評估的問題。
整改措施：公司組織開展了制度培訓，進一步明晰資產處置程序及審批流程，提升業務人員對相關制度的理解。公司2024年以后的房產出租工作，均按年度資產處置計劃和制度規定執行，出租房產均經資產評估機構評估，并以評估價為基準進行招租。（略）也將按制度進一步完善出租房產的動態管理和臺賬登記工作。
（略）紀委也對相關責任人進行了批評教育。
2.關于2處104平方店面合作經營商的確定未經公開競選的問題。
整改措施：2處店面中一處已在到期后，于2023年5月進行公開招租。另一處商鋪的合作經營協議將于2025年8月終止。終止后，公司將嚴格按照《（略）資產處置管理制度》相關規定，通過公開方式：（略）
3.（略）商務快艇物資采購供應商的確定未經公開競選，且其中1家供應商不符合招標條件。
整改措施：公司已組織各相關部門及下屬單位：（略）
4.（略）修船業務主要承接商的確定未經公開詢比價的問題。
整改措施：（略）已制定實施《（略）船舶修理管理規定》，從制度層面規范船舶修理的決策審批、供應商的公開選取、項目驗收和費用結算等程序。同時，（略）總經理：（略）
5.（略）救生設備運輸服務供應商的確定未經公開競選的問題。
整改措施：（略）于2024年12月，對采購工作相關人員進行了采購制度以及工作流程的培訓，（略）管理人員對公開招標和公平競爭的認識以及業務操作的能力。（略）還加強了對運輸服務供應商的資質以及履約情況的動態管理，對現有供應商表現進行了年度評估，并與原供應商簽訂了1-2月短期采購合同，既規避了履約風險，也確保供應商資源優質可靠。在此基礎上，（略）根據制度規定，通過邀請招標方式：（略）
6.關于1艘船舶改造項目通過拆分規避公開招標的問題。
整改措施：公司于2025年1月組織開展了招投標相關知識培訓，培訓內容涵蓋了招投標法律法規、流程管理以及風險防控等方面，旨在提升相關人員在招投標過程中的專業能力和合規意識。同時，從2025年開始，公司通過建立招投標項目信息的定期報送機制，（略）招投標項目的動態監管，督促落實項目應招必招。公司紀委也對相關責任人進行了批評教育。
（三）關于重大經濟活動決策管理不到位,績效不佳的問題。
1.關于經有關部門批準前議定并簽約1項對外投資的問題。
整改措施：公司于2025年2月制定出臺了《（略）“三重一大”事項集體決策制度》，制度進一步明確重大決策事項的范圍、決策形式、決策監督等內容。公司還組織開展了對《（略）市屬重點國有企業投資監督管理辦法》《（略）投資管理制度》等投資管理制度的學習培訓，進一步強化業務人員合規意識，明晰和規范國有資產投資管理中的關鍵工作操作要求，確保程序規范化。后續，公司將嚴格按照制度要求，（略）重大經濟活動決策管理，切實做好投資（略）場調研和可研論證，確保決策依據科學充分，有效防范投資經營風險。
2.關于1處店面加盟（略）場調研不充分，經營不及預期的問題。
整改措施：經公司黨委會決策討論，將該門店位置遷移，對經營場地和服務人員進行綜合利用，壓縮了管理成本。原門店（略）域，（略）公開招租，現已簽訂房屋租賃合同。公司也將持續強化產品開（略）場營銷宣傳，豐富產品結構，推出各類營銷活動，品牌知名度和門店效益有了提升。
（四）關于賬務處理不夠規范,會計信息反映不真實的問題。
1.（略）收支管理不到位，核算不規范的問題。
整改措施：（略）于2024年建立完善了船舶救生設備檢修生產臺賬。財務部門通過對業務臺賬與財務收支情況的核查，按權責發生制原則對2023年和2024年未及時入賬的部分設備檢修收入和運輸費用進行了確認。（略）的整改情況進行核實。后續，（略）的會計核算，并加強審核監督，做到核算準確、依據充分。
2.關于工資總額管理不到位的問題。
整改措施：2024年初，（略）投資設立，經市國資委批復后，向普朱管委會申請調增了工資預算總額。根據普朱管委會最后的核定數，（略）實際情況，進行通盤分配核定，（略）工資總額預算執行情況的及時掌控。2024年，公司工資總額實際執行數未超核定的預算數。后續，公司將嚴格按普朱管委會核定的工資預算總額，加強工資預算執行管控。
（五）關于內部控制不夠有力,存在經濟、廉政風險的問題
1.（略）船舶管理制度不完善，執行不到位的問題。
整改措施：（略）于2025年3月修訂完善了《（略）船舶修理管理規定》和《船舶備件、物料管理制度》，并根據制度要求制定了年度船舶修理計劃。（略）計劃在2025年年底完成船舶預、結算管理、更換廢舊配件的臺賬登記、船舶修理資料歸檔以及對隨船物資登記造冊等整改工作。
2.關于采購制度不夠完善，執行不到位的問題。
整改措施：公司計劃于2025年6月前，修訂完善《（略）非工程類貨物和服務采購制度》，并組織制度培訓；于2025年年底前，持續完善對食堂物資采購和日常管理的監督，有效防范廉政風險；（略）2025年內審實施計劃。
3.關于績效考核制度不夠完善，執行不到位的問題。
整改措施：公司計劃于2025年9月底完成對下屬單位：（略）
4.（略）工程管理存在薄弱環節的問題。
整改措施：（略）本級及下屬單位：（略）
（略）也于2024年末重新梳理了工程建設供方目錄，對入庫的合格供方進行年度綜合評審，以確保供方履約能力和工程質量；并按照工程檔案管理要求，對2024年以來實施的工程項目資料進行了收集和歸檔，明確招標資料、工程合同、驗收報告、結算資料等關鍵文件必須歸檔，確保工程檔案的完整性、準確性。（略）存在問題的相關責任人進行了批評教育。
特此公告。
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